Как привлечь к субсидиарной ответственности
В статье — алгоритм для кредиторов, который поможет обосновать недобросовестность контролирующих лиц при заключении сделок. ВС разъяснил, что не все сделки станут основанием для ответственности. В материале собрали актуальные критерии и стандарты доказывания.
Одобрил сделку – отвечай!
Контролирующее лицо несет субсидиарную ответственность, если в результате его действий общество не может погасить долги перед кредиторами. Презюмируется, что к таким действиям относится заключение или одобрение сделок, которые причинили существенный вред кредиторам.
Рассмотрим, как доказать, что конкретная сделка является основанием для субсидиарной ответственности
Необходимо подтвердить существенный вред от сделки
Определение существенности
ФЗ О банкротстве предусматривает, что основанием для привлечения к субсидиарной ответственности является совершение сделок, которые причинили существенный вред кредиторам. При этом в самой статье определение существенности отсутствует.
ФНС рекомендовала считать вред существенным, если сумма сделки эквивалентна 20–25 процентам общей балансовой стоимости имущества должника).
Размер существенности может быть и меньше, если вывод имущества осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника.
Критерии
ВС в рамках отдельных дел разъяснил критерии применения понятия «существенность». В частности, он озвучил следующие позиции.
- К числу сделок, причинивших существенный вред имущественным правам кредиторов, относятся сделки должника, являющиеся одновременно значимыми и существенно убыточными.
- Основанием для субсидиарной ответственности не являются действия по совершению хоть и невыгодных, но несущественных для должника по своим размерам и последствиям сделок.
- Квалифицирующими признаками сделок, при наличии которых к контролирующему лицу можно применить презумпцию доведения до банкротства, являются:
- значимость этих сделок для должника применительно к масштабам его деятельности (в частности, крупные сделки);
- существенная убыточность сделок в контексте отношений «должник (его конкурсная масса) — кредиторы». То есть сделка должна быть направлена на причинение существенного вреда кредиторам путем безосновательного, не имеющего разумного экономического обоснования уменьшения (обременения) конкурсной массы. При этом такая противоправная направленность сделок должна иметь место на момент их совершения.
К числу убыточных также относятся сделки, совершенные на условиях, существенно отличающихся от рыночных в худшую для должника сторону. Кроме того, сюда включаются сделки, заключенные по рыночной цене, в результате которых должник утратил возможность осуществлять одно или несколько направлений деятельности, приносивших ему ранее весомый доход.
Спорная сделка должна выступать необходимой причиной банкротства должника
Важно установить, стала ли спорная сделка необходимой причиной банкротства должника или существенного ухудшения его состояния. В этом случае имеются основания привлечь контролирующее лицо к субсидиарной ответственности.
Если же такого влияния на финансово-хозяйственное положение должника сделка не оказала, но причинила должнику и его кредиторам вред, то с контролирующего лица можно взыскать убытки.
При этом суд вправе самостоятельно переквалифицировать требование о привлечении к субсидиарной ответственности в требование о возмещении убытков.
Контролирующее лицо не обязательно должно само совершить сделку — оно может ее одобрить или же являться конечным выгодоприобретателем. От этого будет зависеть предмет доказывания для применения презумпции доведения должника до банкротства.
- Если сделка совершена по указанию контролирующего лица или последнее является выгодоприобретателем по сделке, то для привлечения к ответственности достаточно доказать, что сделка причинила существенный вред кредиторам.
- Если контролирующее лицо одобрило сделку прямо либо косвенно, для применения презумпции необходимо доказать, что сделка причинила существенный вред кредиторам. При этом контролирующее лицо знало об этом в момент одобрения либо должно было знать исходя из сложившихся обстоятельств и с учетом своего положения.
Контролирующее лицо не несет субсидиарной ответственности, если докажет, что его вина в невозможности полного погашения требований кредиторов отсутствует
Решение о привлечении к ответственности в этом случае будет зависеть от того, как суд оценит поведение контролирующего лица при совершении сделок с точки зрения экономической обоснованности/должной осмотрительности.
Положительная практика
- Генеральный директор перечислил 114,6 млн руб. в пользу фирм-однодневок. Сделки привели к уменьшению состава имущества должника на соответствующую сумму, необходимую для осуществления текущей деятельности и расчетов с иными кредиторами. Суды пришли к выводу, что директор не проявил разумной осмотрительности при перечислении средств либо совершил эти действия умышленно.
- Суды привлекли ответчиков к субсидиарной ответственности, поскольку те не объяснили мотивы заключения сделок по выдаче займов на крупные суммы без анализа финансовой возможности возврата денежных средств и обеспечения. Также они не представили пояснения о причинах отчуждения большого объема недвижимого имущества должника и транспортных средств накануне банкротства.
- Суды указали, что директор не мог не осознавать, что заключение договора с фирмой-однодневкой и перечисление ей 145,9 млн руб. из кредитных средств, предоставленных банком, приносят ущерб должнику. Контрагент по сделке не предоставил и не мог предоставить должнику какое-либо встречное исполнение. Кроме того, за счет выведенных из хозяйственного оборота кредитных средств у должника возникнет обязанность по уплате банку процентов в сумме не менее 88,4 млн руб. Ответчик должен был представить суду и кредиторам доказательства должной осмотрительности при выборе контрагента и необходимости заключения с ним агентского договора, но этого не сделал.
- Конкурсный управляющий указал, что должник перечислил в пользу нескольких контрагентов 2,3 млн руб. Из имеющихся в распоряжении управляющего документов не представилось возможным установить необходимость и экономическое обоснование перечисления денежных средств с назначением платежа «погашение займа по договору займа».
Отрицательная практика
- Суды указали, что спорные перечисления денежных средств совершены в счет оплаты реально исполненных договорных обязательств. Правоотношения экономически целесообразны и имеют реальный характер. При этом отсутствуют доказательства безосновательности спорных платежей и мнимости договоров между должником и контрагентами.
- Суды учли, что на дату расторжения спорного договора задолженность перед кредиторами уже существовала. Расторжение договора не было обусловлено противоправными целями причинения вреда кредиторам, а связано с исполнением решения уполномоченного госоргана о передаче имущества в концессию. Использование соответствующего имущества должником было неэффективным, и, даже несмотря на оказание мер финансовой поддержки, предприятие испытывало трудности при осуществлении расчетов с кредиторами.
- Суды установили, что должник активно осуществлял уставную деятельность и имел на счетах денежные средства. Непосредственно после получения денежных средств от правопредшественников истца должник свою деятельность не приостановил, активы не выводил, вел активную деятельность до 01.06.2018. Суды проанализировали договоры должника с контрагентами. В обоснование каждого движения денежных средств были представлены надлежащие доказательства, подтверждающие деятельность должника.
- Суды установили, что обязательства должника перед кредиторами возникли в ходе осуществления уставной деятельности. Имеющийся актив должника свидетельствовал о высокой степени вероятности получения дохода. При этом руководители должника не допустили действий (бездействия), приведших к банкротству должника. Финансовые затруднения и последовавшая неплатежеспособность должника явились следствием затяжного корпоративного конфликта между участниками, который препятствовал стабильной хозяйственной деятельности.
Знакомьтесь с нашими победами и принимайте правильное решение!
«Как мы спасли от субсидиарной ответственности председателя правления банка»
Дело № А43-622/2015
ГК АСВ привлекала к субсидиарной ответственности председателя правления крупного нижегородского банка ООО "Профессиональный кредитный банк". Председателю инкриминировалась выдача кредитов 6 ненадежным, с точки зрения АСВ, заемщикам.
Была проделана огромная аналитическая работа по каждому из заемщиков, были истребованы все выписки по всем их счетам, на основании этих данных был проведен финанансово-юридический анализ их деятельности. В результате суду удалось доказать, что каждый из шести заемщиков был добросовестно функционирующей организацией, кредиты были потрачены на цели развития бизнеса и то, что кредиты не были возвращены, являлось не злым умыслом, а обычным предпринимательским риском.
Кроме того, была полностью проанализирована организационно управленческая документация банка и суду была представлена позиция о том, что председатель правления, несмотря на то, что именно он подписывал кредитные договоры, не может нести единоличную ответственность за выдачу невозвращенного кредита.
Определением от 09.09.2018, оставленным без изменения постановлением Первого арбитражного апелляционного суда от 07.05.2019, суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявленных требований. Постановлением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 30 сентября 2019 г. судебные акты были оставлены в силе.
«Как мы спасли наследников от субсидиарной ответственности»
Дело А40-168324/16-124-288Б
В 2016 г. умер гражданин, давно не живший со своей семьей. Дочке досталось небольшое наследство, на которое она купила однокомнатную квартиру в Московской области. А в 2020 году ей приходит определение из суда согласно которому она, как наследница, является ответчиком по требованию о привлечении к субсидиарной ответственности на сумму в несколько десятков миллионов рублей.
Выяснилось, что ее отец занимал руководящие должности в компании, и его подпись стоит на кредитных договорах, по которым эта компания получала деньги, которые никогда не были возвращены банку и канули неизвестно куда. Ситуацию спасло то, что на момент подписания кредитных договоров действовала старая редакция закона о банкротстве, которая была гораздо более либеральной по отношению к привлекаемым к субсидиарной ответственности должникам.
«Как мы привлекли к субсидиарной ответственности недобросовестного директора»
Дело А53-39988/2017
Получив аванс в 24 миллиона на приобретение промышленного оборудования, компания купила вместо него три мерседеса, которые, как это ни странно, оказались в собственности матери и супруги генерального директора и единственного участника компании. Оборудование, как не сложно догадаться, поставлено не было, покупатель, заплативший аванс, инициировал процедуру банкротства.
Нам удалось доказать суду очевидную недобросовестность действий директора, в результате чего Определением от 24 мая 2021 г. он был привлечен к субсидиарной ответственности. Приобретенные им автомобили, а также иное имеющееся у него имущество в настоящее время арестованы, так что есть все основания надеяться на благополучный исход и возврат незадачливым покупателем потерянных им денег.
«Как привлекли к субсидиарной ответственности за непередачу документов»
Дело А40-105823/2019
Банкрот всеми силами стремился передать документы финансовому управляющему, а последний его подтормаживал. Должник спрашивал: когда заберете? - управляющий советовал не спешить, а «аккуратно все копировать», «сейчас занят, заберу на следующей неделе». Параллельно управляющий заявлял перед судом ходатайства об истребовании документов, где указывал, что должник игнорирует требование передать документы. Бывший генеральный и не подозревал, что через полгода будет привлечен к субсидиарной ответственности.
Мы обязательно поможем Вам, если:
